Rodrigo Rato se acogió a la amnistía fiscal en 2012 para regularizar su patrimonio pero el fisco español decidió investigar el  "complejo entramado" de compañías de su familia.

El Ministerio español de Hacienda le incluyó en un listado de 705 personas sospechosas de haber podido blanquear capitales con la amnistía fiscal.

Diversos medios españoles destacaron que Rato tiene, desde finales de 2013, el 75 por ciento de una sociedad con conexiones en Gibraltar y las Islas Vírgenes, aunque hasta el momento el acusado lo negó.

Funcionarios de la Agencia Tributaria y Agentes del Servicio de Vigilancia Aduanera allanaron el domicilio de Rato quien fue vicepresidente segundo del gobierno y ministro de Economía entre 1996 y 2004, durante el gobierno de José María Aznar, y director gerente del FMI entre 2004 y 2007.

El Gobierno español aprobó en 2012 un programa de regularización de activos ocultos lo que les permitió que se declararan 40.000 millones de euros.