Los jugadores Ignacio Piatti, Fernando Ortiz y Denis Stracqualursi deberán presentarse ante el Juzgado Nacional en lo Penal Tributario N° 1, a cargo del juez Javier López Biscayart en el marco de una denuncia presentada por AFIP para que se investiguen supuestas “triangulaciones”.

El comunicado de prensa puntualiza: "La causa fue iniciada por la AFIP a partir de una investigación sobre una presunta comisión de los delitos de evasión tributaria y asociación ilícita con motivo de ciertas transferencias de jugadores de fútbol que resultan sospechosas de haber efectuado maniobras de triangulación nociva, donde los clubes locales habrían simulado la intervención de un club extranjero con la finalidad de ocultar las verdaderas ganancias".

Caso por caso:

Ignacio Piatti debe presentarse el 27 de mayo y "deberá responder por su virtual paso por la Institución Atlética Sud América, de Uruguay, investigada de operar como plataforma para la triangulación de la venta del Lecce italiano a San Lorenzo de Almagro".

Fernando Ortiz lo hará el 5 de mayo debido a que "figuraba en la nómina de la Institución Atlética Sud América al momento de concretarse el pase de Vélez Sarsfield a Racing Club de Avellaneda", señala la AFIP, que agrega en su comunicado que "cabe destacar que al jugador se lo acusa de la omisión de ingresar la suma de 174 mil pesos en el impuesto a las ganancias, por el período fiscal 2012".

Denis Stracqualursi tendrá su turno de concurrir el 1 de julio para declarar por su paso en el Club Atlético Fénix, también de Uruguay, cuando fue vendido de Gimnasia y Esgrima de La Plata a San Lorenzo". "El delantero -agrega el comunicado- también fue acusado por la AFIP por la omisión de 520 mil pesos en el impuesto a las ganancias, por el período fiscal 2012".

En agosto de 2012, AFIP creó la “Nómina Dinámica de Paraísos Deportivos” integrada "las entidades deportivas del exterior que hubieren intervenido o intervengan, como transferentes o cedentes de jugadores de fútbol profesional, que no hayan sido formados deportivamente en sus divisiones inferiores o que no hayan jugado profesionalmente al menos una temporada en torneos oficiales locales para dicha entidad".

Los equipos que la componen son: "Institución Atlética Sud América (IASA), Centro Atlético Fénix, Club Atlético Progreso, Club Deportivo Unión San Felipe S.A.D.P, Club Atlético Bella Vista, Club Atlético Cerro, Club Social De Deportes Ranger, Footbal Club Locarno (FC), Club Atlético Boston River y Rampla Junior Fútbol Club".